Voorziening bodembeheertaken

Doel

Uitvoering van bodembeheertaken. Hiermee geeft de provincie uitvoering aan de afspraken uit het landelijk bodemconvenant 2010-2015 tussen Rijk, gemeente, provincies en waterschappen.

Instellingsbesluit

Bodemsaneringstrategie en uitvoeringsprogramma bodemsanering 2010-2014 (GS dd. 26 januari 2010)

Besluitvorming

Bestedingsplan

Programma

4 Milieu

Looptijd

Ingesteld op: 26 januari 2010
Eindigt op: Geen einddatum

Stortingen

Onttrekkingen

Stand eind 2017

1.601.550

243.183

9.399.181

Toelichting stortingen

In 2017 zijn de volgende stortingen in de voorziening gedaan:
-Bijdrage gemeente masterplan 't Gooi: € 215.800
-Afkoop door de gemeente Hilversum in het kader van de Overeenkomst Gebiedsgericht Beheer Het Gooi (Package deal Hilversum) ad. € 1.191.750
-Bijdrage PNH van de reserve Bodemsanering ad. € 150.000
-Afkoop Madero Lijsterweg ad. € 44.000.

Toelichting onttrekkingen

De onttrekkingen ad. € 243.183 hebben betrekking op de uitgaven voor Bodembeheertaken.

Toelichting stand

Er zijn voldoende middelen in de voorziening om het convenant gebiedsgericht grondwater beheer af te ronden.

Voorziening Financiële Risico’s

Doel

De voorziening dient als buffer voor de opvang van concrete financiële risico’s, waarvan de kans groot is dat deze binnen afzienbare tijd daadwerkelijk tot verplichting zullen leiden.

Instellingsbesluit

Najaarsbericht 2005

Besluitvorming

nvt

Bestedingsplan

nvt

Programma

7 Cultuur en Welzijn

Looptijd

Ingesteld op: November 2005
Eindigt op: Geen einddatum

Stortingen

Onttrekkingen

Stand eind 2017

0

90.000

0

Toelichting stortingen

nvt

Toelichting onttrekkingen

Het bedrag van € 90.000 kan vrijvallen omdat het risico zich niet meer voor kan doen.

Toelichting stand

Begin 2017 zat er nog een bedrag van € 90.000 in deze voorziening. Dit bedrag zat in de voorziening in verband met een mogelijke claim in verband met een verkeersongeval op een provinciale weg. Inmiddels is door de verzekeraar van de provincie een bedrag uitgekeerd waardoor deze middelen vrij kunnen vallen uit de voorziening.

Voorziening Grondwaterheffing

Doel

Het voorkomen van continue aanpassing van de grondwaterheffing. Bij hogere c.q. lagere ontvangsten dan geraamd, kan dit verschil verrekend worden met de gevormde voorziening.

Instellingsbesluit

Jaarrekening 2004 op grond van invoering BBV per 1 januari 2004.

Besluitvorming

De voorziening Grondwaterheffing is bij de laaste begrotingswijziging 2017 opgeheven.

Bestedingsplan

De voorziening Grondwaterheffing is bij de laaste begrotingswijziging 2017 opgeheven.

Programma

3 Water

Looptijd

Ingesteld op: Juni 2005
Eindigt op: Geen einddatum

Stortingen

Onttrekkingen

Stand eind 2017

0

1.270.851

0

Toelichting stortingen

-

Toelichting onttrekkingen

De onttrekking betreft de vrijval. Dit bedrag is gestort in de bij de laatste begrotingswijziging 2017 ingestelde reserve Grondwaterheffing.

Toelichting stand

-

Voorziening Groot onderhoud Vaarwegen

Doel

Reservering van middelen voor beheer en onderhoud van de provinciale vaarwegen, waarvan de activiteiten zijn opgenomen in een door GS goedgekeurd (voortschrijdend) groot onderhoudsplan (PMO).

Instellingsbesluit

"Nota Reserves en Voorzieningen 2004" d.d. 14 juli 2004, nr. 48.
Ingesteld in 2011 bij PS besluit 31-1-2011 "Nota Infrastructurele Kapitaalgoederen".

Besluitvorming

Bestedingsplan

Programma

2 Bereikbaarheid

Looptijd

Eindigt op: Geen einddatum

Stortingen

Onttrekkingen

Stand eind 2017

0

0

0

Toelichting stortingen

Toelichting onttrekkingen

Toelichting stand

In verband met de overgang naar gebiedscontracten en in overleg met de accountant is de voorziening opgeheven. Per saldo valt hierdoor € 10.284.542 vrij naar de algemene middelen. Omdat dit bedrag wel bestemd moet blijven voor groot onderhoud vaarwegen, wordt voorgesteld om hiervoor een nieuwe reserve in te stellen en dit bedrag hierin te storten.

Voorziening Groot onderhoud Wegen

Doel

Reservering van middelen voor beheer en onderhoud van de provinciale landwegen, waarvan de actviteiten zijn opgenomen in een door GS goedgekeurd (voortschrijdend) groot onderhoudsplan (PMO).

Instellingsbesluit

"Nota Reserves en Voorzieningen 2004"d.d. 14 juni 2004, nr. 48.
Ingesteld in 2011 bij PS 31-1-2011 "Nota Infrastructurele Kapitaalgoederen".

Besluitvorming

Bestedingsplan

Programma

2 Bereikbaarheid

Looptijd

Eindigt op: Geen einddatum

Stortingen

Onttrekkingen

Stand eind 2017

0

0

0

Toelichting stortingen

Toelichting onttrekkingen

Toelichting stand

In verband met de overgang naar gebiedscontracten en in overleg met de accountant is de voorziening opgeheven. Per saldo valt hierdoor € 24.566.847 vrij naar de algemene middelen. Omdat dit bedrag wel bestemd moet blijven voor groot onderhoud wegen, wordt voorgesteld om hiervoor een nieuwe reserve in te stellen en dit bedrag hierin te storten.

Voorziening Kosten Reorganisatie

Doel

De voorziening is ingesteld om daarmee de kosten te dekken die gepaard gaan met de reorganisatie van het ambtelijk apparaat.

Instellingsbesluit

De voorziening is ingesteld bij de Nota reserves en voorzieningen 2004 (voordracht 48), besluit PS van 11 juni 2004.

Besluitvorming

Bestedingsplan

Programma

8 Financiën

Looptijd

Ingesteld op: 11 juni 2004
Eindigt op: 31 december 2021
Door de geleidelijke verschuiving van de AOW-gerechtigde leeftijd van 65 naar 67 jaar is de einddatum van de voorziening opgeschoven van 31 december 2019 naar 31 december 2021.

Stortingen

Onttrekkingen

Stand eind 2017

6.419

59.278

152.149

Toelichting stortingen

Er heeft een kleine storting plaatsgevonden om de stand van de voorziening toereikend te maken voor de toekomstige verplichtingen. Dit heeft te maken met de verschuiving van de AOW-leeftijd, waardoor de verplichtingen voor de provincie langere tijd doorlopen.

Toelichting onttrekkingen

De onttrekkingen hebben betrekking op uitkeringen aan FPU-suppletie en voor uitkeringen op grond van de wachtgeldregeling na outplacement.

Toelichting stand

De stand van de voorziening eind 2017 is toereikend om de geraamde onttrekkingen in de resterende jaren te kunnen doen.

Voorziening Pensioenen Leden GS

Doel

Het zeker stellen van de opgebouwde pensioenrechten van (ex)gedeputeerden.

Instellingsbesluit

Volgens het BBV (artikel 44) dient een voorziening te worden ingesteld voor verplichtingen waarvan de omvang redelijkerwijs is vast te stellen. Daarom is besloten een voorziening in te stellen voor de pensioenen van (oud) leden van GS.

Besluitvorming

Bestedingsplan

Programma

1 Openbaar Bestuur

Looptijd

Ingesteld op: 1 juni 2005
Eindigt op: Geen einddatum

Stortingen

Onttrekkingen

Stand eind 2017

384.074

500.073

12.313.204

Toelichting stortingen

Jaarlijks wordt door Loyalis berekend wat de stand van de voorziening moet zijn. Op grond daarvan wordt jaarlijks de storting in de voorziening bepaald.

Toelichting onttrekkingen

De onttrekkingen betreffen uitgekeerde ouderdoms- en nabestaandenpensioenen aan (partners van) oud GS-leden.

Toelichting stand

Jaarlijks wordt door Loyalis bepaald wat de stand van de voorziening moet zijn. Door middel van aanvullende stortingen heeft de voorziening ultimo ieder jaar de juiste omvang om de geraamde toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen.

Voorziening Subsidiecrediteuren

Doel

Voorziening die bestaat uit de harde subsidieverplichtingen voortkomend uit subsidiebeschikkingen ten laste van bestemmingsreserves.

Instellingsbesluit

Financiële verordening 2015

Besluitvorming

Bestedingsplan

Programma

8 Financiën

Looptijd

Ingesteld op: Januari 2011
Eindigt op: Geen einddatum

Stortingen

Onttrekkingen

Stand eind 2017

29.800.000

41.900.000

97.300.000

Toelichting stortingen

In 2017 zijn  de subsidieverplichtingen die eind 2017 nog resteerden ten laste van de bestemmingsreserves van ruim € 29.8 miljoen uit de bestemmingsreserves onttrokken en gestort in de voorziening Subsidiecrediteuren.

Toelichting onttrekkingen

De onttrekking uit de voorziening subsidiecrediteuren voor 2017 bedraagt ruim € 35,5 miljoen. Dit betreft betalingen op subsidieverplichtingen ten laste van de voorziening van 2016 en ouder. Daarnaast is er € 6,4 miljoen vrijgevallen ten gunste van de rekening van lasten en baten.

Toelichting stand

Eind 2017 resteert er nog ruim € 97,3 miljoen aan subsidie verplichtingen in de voorziening subsidiecrediteuren.